Entwicklung aktuarieller Methoden
Unsere Beratung zu aktuariellen Methoden umfasst:
- Bewertung versicherungstechnischer Verpflichtungen und ökonomische Bilanz:
Standardmodelle vs. unternehmensspezifische Bewertungsverfahren - Solvenzkapital und ökonomisches Risikokapital
- Risikotragfähigkeitskonzept und Limitsystem
- Profittest und Embedded Value
Typische Tätigkeiten hierbei sind:
- Interpretation und unternehmensspezifische Umsetzung der (aufsichtsrechtlichen) Prinzipien unter Beachtung des Proportionalitätsprinzips
- Schulungen zur Methodik (u.a. zu Standardmodellen wie Branchensimulationsmodell (BSM) und inflationsneutrales Bewertungsverfahren (INBv))
- Qualitätssicherung bzgl. der Methodik (Second Opinion)
- Unterstützung im Zertifizierungsprozess
Typische Anwendungsbereiche sind:
- Bewertungsmethodik für Solvency II und IFRS 17:
konsistent über alle Sparten (Leben, Kranken, Schaden/Unfall) sowie auf Gruppenebene; ausreichend granular (u.a. für Berichterstattung und für Bewertung einzelner Produkte) - Solvenzkapital gemäß Solvency II:
Umsetzung der Standardformel und Überprüfung der Angemessenheit, Ansätze für Gesamtsolvabilitätsbedarf und (partielle) interne Modelle - methodische Grundlagen für Risikotragfähigkeitskonzepte und Limitsystem
- prospektive Risikoanalyse im Rahmen des ORSA:
inkl. Herleitung von Szenarien, Stresstests und Reverse Stresstests - Methodik zur Neugeschäftsbewertung unter Solvency II:
inkl. Bewertung innovativer Produkte - deterministischer und stochastischer Profittest
- marktkonsistenter Embedded Value (MCEV):
inkl. Veränderungsanalyse und Neugeschäftswert (NBV) sowie Embedded Value Sach
ifa aktuell:
Data Analytics in der BU-Versicherung (mit Vorstellung am 26.05.2021 im Livestream)
Die zunehmende Anzahl von Merkmalen, die beim Abschluss einer Berufsunfähigkeitsversicherung abgefragt werden, führt aus aktuarieller Sicht zu mehr Komplexität in der Prämienkalkulation. Die mathematischen Methoden müssen entsprechend Schritt halten. Methoden von Data Analytics können beispielsweise mittels Entscheidungsbäumen Abweichungen von erwarteten zu tatsächlichen Inzidenzen aufzeigen. Dies nutzt man heute bereits häufig im Risikocontrolling. Solche Erkenntnisse können aber natürlich auch für die Prämienkalkulation genutzt werden. [mehr]
ifa informiert:
Auswirkungen von Garantien auf inflationsbereinigte Chancen und Risiken langfristiger Sparprozesse
Die hohe Garantieerfordernis bei Riesterprodukten und in der bAV ist im aktuellen Zinsumfeld sehr kritisch zu sehen. Daher sollte unbedingt berücksichtigt werden, dass ein moderates Absenken der Garantieerfordernis beim aktuellen Zinsniveau besonders viel Renditepotenzial bewirkt und das inflationsbereinigte Risiko nur in geringem Umfang erhöht. [mehr]
Neuigkeiten in Kürze:
Konkretisierung zur Offenlegung von Nachhaltigkeitsaspekten (ESG) im Zuge der Transparenzverordnung erschienen [mehr]
PRIIP: Europäische Aufsichtsbehörden veröffentlichen überarbeitete RTS [mehr]
Verbesserungspotenzial in Excel®-Dateien [mehr]
Interne Revisionsprüfungen im Kontext von Solvency II und ALM [mehr]
Aktuarielle Software effizient testen [mehr]